主板上市公司股权激励模式及其效果评价开题报告

1. 研究目的与意义

股权激励最初诞生于美国，在20 世纪50 年代至70 年代逐渐变得流行起来，20 世纪90 年代我国开始对股权激励进行探索。2005 年《上市公司股权激励管理办法（试行）》出台，2011 年起，每年已有上百家公司实施股权激励，随着更多的企业实施股权激励，2016 年《上市公司股权激励管理办法》新规正式出台。

随着科技的快速发展，越来越多的企业意识到自身的发展离不开先进的技术，尤其是高新技术型企业，这类企业的发展需要研发新的产品来领先于同类型企业，而这些都离不开高新技术人才。除此以外，高级管理人员也是一个企业不可缺少的核心人才，所有者将经营权交给管理者，但是对管理者的工作效率缺乏有力的监督方式，传统的薪酬体系也不足以满足管理者和企业发展的需求，股权激励则成为了当前企业为留住核心人才采取的一种有效方式。而主板市场是我国资本市场中的重中之重，主板企业的业绩表现总能反应我国同时期资本市场的总体状况。本文以主板上市公司为研究对象，对该公司实施的股权激励方案进行研究，分析股权激励方案的实施给主板上市公司带来的影响，进而对其他有意实施股权激励的公司提供借鉴意义。

2. 研究内容和预期目标

（1） 研究内容

本文分析股权激励如何使人才有归属感和使命感，如何为增强人才在企业中的自我认可和责任心。事实上，各个企业都尝试各种管理方法，其中股权激励应用更加广泛，对企业科技技术人才和管理人员的效果可圈可点，已经成为一种常态。然而，一个不合时宜的股权激励会给企业带来完全负面的影响，因此如何做好股权激励就显得尤为重要。因此，股权激励在公司发展中扮演中流砥柱的角色，在确保企业战略目标顺利实施、给企业长久发展带来保障。

（2）拟解决的关键问题

3. 国内外研究现状

（1）国内研究现状：

大量国内学者对主板上市公司股权激励模式进行了细致的分析。

刘井建等（2017）为揭示现金持有是否存在代理成本及高管股权激励合约的影响效应，对我国沪深a股2009-2013年上市公司进行计量分析，实证结果表明，股权激励计划对公司现金尤其超额现金具有减持作用，合约中设置股票期权与行权约束以及持续激励的公司表现出了增强效应，但有效期和激励强度的增效作用并不显著。

4. 计划与进度安排

一、引言

（一）选题背景

5. 参考文献

[1] 乔宇轩.主板上市公司高管薪酬结构与企业成长性的实证研究[j].财会学习,2019(14):184-185 187.

[2] 汤萱, 谢梦园, 许玲. 股权激励,制度环境与企业资本投资效率[j]. 金融经济学研究, 2017, 32(4):12.

[3] 宋玉臣, 乔木子, 李连伟. 股权激励对上市公司投资效率影响的实证研究简[j]. 经济纵横, 2017(5):7.