商业银行独立董事制度与内部控制问题探讨——以农村商业银行为例开题报告

1. 研究目的与意义

目前，绝大多数国际先进银行都建立了较为完善的公司治理结构，引入独立董事制度，并借此产生出持续发展和不断变革的内在动力。

随着经济全球化的进一步推进，外资银行不断涌入国内金融市场，使我国商业银行面临着越来越严峻的挑战，面对这种情况，改善我国银行治理结构，完善独立董事制度，对提高银行盈利能力，增强银行国际竞争力具有重要意义。

同时，银行业能否稳健运营直接关系着社会经济的稳定发展,而在一国的金融体系中,商业银行处于核心地位,强化和健全商业银行内部控制系统,及时防范金融风险,对整个社会经济的良好运行意义重大。

2. 课题关键问题和重难点

关键问题： 1、商业银行独立董事制度运行的困境以及出现的问题2、商业银行独立董事制度发展过程中出现的问题提出发展建议3、商业银行内部控制存在的问题4、针对商业银行内部控制存在的问题提出的改进建议难点（研究过程中预计可能遇到的困难或问题，并提出解决的方法和措施）1、对上市公司独立董事制度以及商业银行的独立董事制度要有充分的了解，查阅有关资料文献并进行总结和理解；2、结合定量分析和定性分析方法，提炼和总结针对商业银行独立董事制度以及内部控制问题，提出合理有效的决策建议；3、以农商银行为具体例子进行案例分析，分析其独立董事制度和内部控制存在的问题。

3. 国内外研究现状（文献综述）

1、国外相关文献(1)对独立董事制度的研究liu guoping; sun jerry（2021）在《independent directors legal expertise, bank risk-taking and performance》中发现独立董事中法律专家的比例与总风险和系统性风险呈负相关，表明法律专家在约束银行风险承担方面比其他独立董事更有效。

此外，对于 ceo 冒险动机较高的银行，法律专业知识的这种影响更为明显。

我们还发现独立董事的法律专业知识与托宾的 q 呈负相关，这与法律专业知识可以提高银行绩效的观点相反。

4. 研究方案

本文试图发现商业银行独立董事制度与内部控制存在的问题，针对独立董事制度发展过程中出现的问题提出发展建议以及商业银行内部控制存在的问题及改进建议。

研究方法：主要通过理论分析与实证分析相结合的研究方法。

首先指出当前时代大背景下商业银行独立董事制度的发展趋势，接着表明商业银行独立董事制度运行的困境以及出现的问题同时针对独立董事制度发展过程中出现的问题提出发展建议，然后指出商业银行内部控制存在的问题并提出改进建议。

5. 工作计划

2022-2022-1学期第12-13周 确定选题，课题调研, 通过图书馆，知网查阅商业银行独立董事制度与内部控制问题的资料，阅读、整理，完成开题报告。

完成商业银行独立董事制度与内部控制问题方向的英文资料翻译。

第14-17周 下达任务书，论文开题。